星空娱乐频道: 当跨境行业遇到交易诈骗！刑不刑？

2022年8月17日星期三

跨境电商、外贸综合服务平台、市场采购贸易已成为我国三大外贸发展新业态。其中，跨境电商规模的持续扩大，交易模式的多样化，监管法规的完善化，经营环境的复杂化和不确定性的提高，都对跨境电商经营和合规风险管理提出巨大挑战。

近年来，我国跨境电商行业迅速发展。统计数据显示，自2017年以来，我国跨境电子商务规模5年增长近10倍，2021年进出口额达到1.98万亿元，同比增长15%。但行业飞速发展的同时，也遇到了诸如产品质量、交易诈骗等违规问题。

而把目光拉回到一年之前，2021年2月亚马逊封号风波刚刚掀起。而阵痛之后，DTC做直面消费者的品牌、独立站、海外仓等等，成为出海新共识。

平台卖家多账号（多店铺）运营模式所带来的隐患、财税合规、物流合规、知识产权保护、数据和隐私问题、集团架构等，每一个环节的得失，都决定了企业日后能否成功上市、又能走得多远。

像是多账号（多店铺）的运营模式，尽管在跨境电商卖家中具有普遍性，亚马逊也允许卖家在'理由合理的情况下'拥有多个店铺，但如果要冲击上市，还是会有很大的潜在风险。

跨境电商企业该怎么规避风险？

在合理规避风险之前，需要知道跨境电商税务不合规现象有哪些：

1. 收款不合规

2. 付款不合规

3. 国外资金回流国内不合规

4. 物流、报关不合规

5. 未合理缴纳员工个税和社保

6. 未取得增值税进项发票

很多跨境电商企业认为合规就意味着亏钱。实际上是误解，其实从长期看来，合规才能让企业更好地发展！

资金流合规

按照汇发〔2019〕13号文，银行在满足交易信息采集、真实性审核等条件下，可参照《办法》第十二条，申请凭交易电子信息为跨境电子商务经营者、购买商品或服务的消费者提供结售汇及相关资金收付服务。

1、公司/企业账户收款：符合结算管理规定，小微企业，享受小微优惠税收政策。通过香港离岸账户收款，做境外投资备案，享受香港免税政策。

2、公司/企业账户付款：通过第三方支付机构付给供应商货款。通过香港离岸账户付款给供应商的离岸账号。通过架构设置，合理安排资金。

3、境外资金回流方式：注册中国香港公司，用中国公司控制离岸公司。

物流合规

据《关于跨境电子商务综合试验区零售出口货物税收政策的通知》显示，对综试区电子商务出口企业出口未取得有效进货凭证的货物，同时符合下列条件的，试行增值税、消费税免税政策：

1、电子商务出口企业在综试区注册，并在注册地跨境电子商务线上综合服务平台登记出口日期、货物名称、计量单位、数量、单价、金额。

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